novoevmire.biz
Товары

Налог на имущество (квартиру) физических лиц в 2016-2017 годах. Расчёт, ставки, льготы, срок уплаты


Налоги на квартиру бывают двух типов. Один из них – это налог на имущество, которое находится у вас в собственности. Этот налог рассчитывается, исходя из стоимости квартиры, и оплачивается ежегодно. Второй тип налогов – налог с продаж (либо других сделок с недвижимостью) – оплачивается единоразово в течение года после заключения сделки.

Имущественный налог ежегодно присылается вам налоговой инспекцией по почте. В письме находится квитанция об оплате с насчитанным налогом. С этой квитанцией вы можете прийти в любое отделение банка и оплатить налог, воспользовавшись помощью оператора или самостоятельно через платежный терминал, введя данные налогового органа, указанные в квитанции. Причем, это можно сделать как по карточке, так и наличными. Если вы оплачиваете налог у оператора, то квитанцию разрезают по линии отрыва и одну часть возвращают вам.


Очень просто оплатить налог на квартиру, если у вас есть карта Сбербанка и подключена услуга Сбербанк-онлайн. Тогда вы можете оплачивать все услуги, штрафы и налоги, в том числе и налог на квартиру, не выходя из дома через интернет. Для этого вам следует войти в свой рабочий кабинет, введя Индивидуальный идентификационный номер и пароль, выбрать опцию оплаты налогов, найти свое отделение налогового органа и ввести требуемую сумму, согласно квитанции. Подтвердить платеж, указав пароль, и оплатить налог.

Если вы не получили письма до 1 августа текущего года или утеряли квитанцию, следует обратиться в налоговый орган по местонахождению вашей недвижимости и получить копию. Либо вы можете сделать запрос через сайт налоговой службы, и вам пришлют квитанцию по электронной почте, после чего вы сможете ее распечатать или провести оплату через интернет.

Существуют сайты, предоставляющие возможность посмотреть задолженность и оплатить различные налоги, пошлины и прочие госуслуги, в том числе и налог на имущество. Оплачивайте налоги через сайт oplatagosuslug.ru, работа сервиса осуществляется с помощью налоговой службы, обработка информации, как правило, проходит в течение трех дней. Проверить статус платежа вы всегда можете, зайдя на сайт nalog.ru.


Если вы продали свою квартиру, то на протяжении следующего года после совершения сделки обязаны оплатить налог с продаж, составляющий 13% от суммы продажи (свыше 1 млн. рублей). Для этого в первую очередь следует заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ. К декларации приложите документы, подтверждающие совершенную сделку и сумму, вырученную при продаже. Также приложите квитанции об оплате жилья. Весь пакет документов отнесите в налоговый орган.

Заполнение-налоговой-декларации_800_600

Оплата налогов не составляет труда: это можно сделать в любое время, потратив всего несколько минут. Зато вовремя оплаченный налог избавит вас от штрафов и других неприятностей, которые могут застать вас в самый неожиданный момент из-за имеющейся, даже незначительной, задолженности.

Нанесите визит в налоговую

Самый простой способ уточнить размер обязательного взноса и получить квитанцию – это обращение непосредственно в налоговый орган по месту прописки. Предъявив паспорт и ИНН, вы сможете получить необходимую информацию. Также сотрудник налоговой распечатает вам дубликат квитанции об оплате, которую можно будет предъявить в любом банке.

Важно! С 2015 года обращение в налоговый орган при неполучении квитанции является обязанностью каждого плательщика.


Согласно пункту 2.1 статьи 23 Налогового кодекса РФ, каждый гражданин, не получивший квитанцию, обязан сообщить об этом в налоговую по месту регистрации объекта недвижимости. Сделать это необходимо не позднее чем до 31 декабря текущего года. К заявлению об отсутствии уведомления необходимо приложить копии документов, подтверждающих ваше право собственности на недвижимый объект. Освобождаются от этой обязанности две категории граждан:

  • те, кто уже хоть раз получал уведомление об уплате налога на данную квартиру;
  • те, кто оформил налоговую льготу.

То есть, если вы недавно приобрели недвижимость, при отсутствии квитанции стоит обратиться в местную ФНС, чтобы проверить, внесли ли там изменения в базу данных. Но если вы владеете жильем не первый год и уже оплачивали за него налоги, писать заявление об отсутствии квитанции не придется.

Когда начинать паниковать

Уведомления об имущественных взносах начинают приходить гражданам с сентября. Однако закон точно оговаривает, когда приходят квитанции на налог на недвижимость. Крайний срок получения платежки – за 30 дней до предельного срока ее оплаты. То есть, если до 1 ноября заветное письмо не пришло, паниковать не стоит, даже если все соседи уже получили уведомления. Возможно, письмо задержалось в пути из-за сбоев работы почтовой службы.

Кроме того, даже при отсутствии уведомления, выполнить обязанность по оплате налога вы все равно можете. И для этого не обязательно посещать ФНС.

Где узнать сумму к оплате

Уточнить размер выставленного к оплате имущественного взноса можно дистанционно, через интернет. Для этого есть несколько удобных ресурсов:

  • официальный сайт налоговой службы;
  • портал Госуслуги;
  • личный кабинет Сбербанка;
  • банк данных ФССП.

Последний пункт касается тех налогов, которые уже просрочены. Но на первых двух ресурсах вы можете получить данные даже о тех вычетах, что только ожидают оплаты. Там же можно распечатать квитанцию, по которой в дальнейшем можно будет произвести платеж удобным вам способом.

Как работать с сайтом ФНС

Чтобы уточнить сумму имущественного взноса через сайт ФНС, необходимо завести на данном ресурсе личный кабинет. Для этого потребуются следующие действия:

  • зайдите на главную страницу сайта;
  • найдите в верхнем меню раздел «Физические лица»;
  • нажмите на ссылку «Войти в личный кабинет», расположенную рядом с названием раздела;как оплатить налог на квартиру если не пришла квитанция
  • на новой странице в правой части заполните форму входа;
  • нажмите кнопку «Войти».

Важно! В качестве логина для работы с ЛК ФНС используется личный номер ИНН гражданина. Пароль выдается непосредственно в налоговой службе по месту регистрации после предъявления паспорта и соответствующего заявления.

Чтобы узнать какой налог на квартиру надо заплатить, после входа в ЛК ФНС необходимо будет найти в меню пункт «Переплата/задолженность». Система выведет вам сумму к оплате, а также даст возможность распечатать платежное поручение.

как заплатить налог за квартиру если нет квитанции

Работа с порталом Госуслуги

Пользователи популярного сервиса gosuslugi.ru могут с его помощью получить информацию о начисленных налогах, и сразу же оплатить их. Для этого необходимо авторизоваться на сайте и заполнить заявку на получение данных о задолженности в личном кабинете. В заявке потребуется указать свой ИНН, остальные данные система возьмет из вашего профиля.

оплатить налог на недвижимость если нет квитанции

Информация о выставленных ФНС счетах будет доступна не сразу. Обычно на проверку сервису Госуслуги требуется около часа. Вы можете, спустя некоторое время, вновь заглянуть в ЛК, чтобы прочесть ответ. Но куда удобнее при отправке заявки указать способ оповещения о результатах поиска:

  • путем СМС на мобильный телефон;
  • с помощью письма на электронную почту.

Получив уведомление от портала, вы можете либо распечатать платежное поручение для оплаты налога удобным вам способом, либо произвести расчет сразу через Госуслуги. Портал дает возможность произвести оплату с помощью банковских карт систем MasterCard и Visa, а также электронной платежной системы Webmoney.

Способ для клиентов Сбербанка

Если у вас имеется личный кабинет в системе Сбербанк Онл@йн, вы можете с его помощью оплатить налог на недвижимость, даже если нет квитанции. Для этого необходимо будет выполнить следующие действия:

  • войти в систему;
  • выбрать в главном меню пункт «Переводы и платежи» — «Федральная налоговая служба»;когда приходят квитанции на налог на недвижимость
  • в открывшемся разделе найти иконку налоговой службы и кликнуть по ней;узнать какой налог на квартиру надо заплатить
  • в новом окне задать в выпадающем списке поиск по номеру ИНН;как оплатить налог на квартиру если не пришла квитанция
  • ввести свой индивидуальный номер налогоплательщика.

Система проведет поиск по своей базе данных и покажет вам выставленные к оплате налоги. Далее останется только следовать подсказкам личного кабинета, чтобы сформировать платежное поручение и внести по нему оплату.

Важно! Совершать отчисления в бюджет через Сбербанк Онл@айн можно только с дебетовых счетов. С кредитной карты оплатить налоги не получится.

Обратите внимание, что подобным образом вы можете заплатить имущественный взнос не только за себя, но и за любого человека, чей ИНН вам известен. Сбербанк предоставляет такую возможность, для него не обязательно, чтобы ИНН лица, которому начислен налог, совпадал с данными владельца личного кабинета.

Способ для клиентов других банков

Многие финансовые организации, по примеру Сбербанка, предоставляют своим клиентам возможность поиска информации о начисленных налогах по номеру ИНН. Главное, чтобы данные об этом номере были у самого банка. Чаще всего, по умолчанию данная услуга доступна для следующих категорий лиц:

  • зарплатных клиентов;
  • заемщиков банковской организации.

Если же вы просто пользуетесь дебетовой картой своего банка, или держите в нем вклад, данных о вашем номере налогоплательщика у банка может не быть. Однако, проверить это стоит.

Зайдите в ЛК банковской организации, услугами которой вы пользуетесь. Найдите в нем раздел, позволяющий осуществлять платежи и переводы. Далее найдите подраздел «Штрафы и налоги», «Платежи в бюджет» или с подобным названием. В зависимости от интерфейса, подразделы могут называться по-разному. В случае затруднений обратитесь к руководству пользователя ЛК или позвоните на горячую линию банковской организации.

Если банк располагает данными о вас, в нужном разделе вам откроется форма с предложением поиска выставленных налогов по ИНН. Если же такой информации у банковской организации нет, об этом будет выведено соответствующее сообщение.


Кстати! В этом случае также можно позвонить на горячую линию и попросить оператора добавить ваш ИНН в базу данных либо уточнить, каким образом можно это сделать. Тогда в следующем году вам уже будет доступна система поиска и оплаты через привычный вам ЛК.

Ну а если поиск по номеру налогового свидетельства доступен, то все просто: введите номер в форму поиска и дождитесь ответа банка. Далее выберите из списка выставленных платежей нужный по названию, сформируйте платежное поручение и в завершение внесите оплату со своего счета.

Проводя оплату, учтите сроки обработки операций в вашем банке. Возможно, платеж будет обрабатываться 3—5 рабочих дней, и поступит в ФНС после крайнего срока. Старайтесь не откладывать выплаты на последний день.

Важно! В отличие от Сбербанка, большинство банковских организаций дает своим клиентам возможность оплачивать только собственные налоги. Произвести поиск по чужому ИНН, скорее всего, не получится.

Способ для клиентов электронных платежных систем


Как заплатить налог за квартиру, если нет квитанции, и вы не пользуетесь услугами банков? Многие люди привыкли совершать финансовые операции через электронные кошельки, например, Яндекс.Деньги. Данная система также позволяет оплачивать налоги по номеру ИНН. Причем ей, как и Сбербанку, не важно, чей номер вводит пользователь.

как заплатить налог за квартиру если нет квитанции

оплатить налог на недвижимость если нет квитанции

Но есть одна загвоздка – при поиске по ИНН Яндекс.Деньги видят только просроченные платежи. То есть, до 1 декабря текущего года без квитанции вы не сможете найти в них уведомление о налоге на недвижимость. Причина проста – до этой даты задолженностей за вами не числится. В декабре данные появятся, но на выставленную сумму уже будет начислена пеня.

Прочие платежные системы функцией поиска выставленных пользователю счетов из ФНС не располагают вовсе. Провести оплату в них можно только по номеру квитанции либо по указанным в ней реквизитам. Поэтому в данном случае, чтобы не затягивать процесс и не рисковать получить реноме неплательщика, стоит все же обратиться в налоговую службу для получения платежного документа.


В этом году жители 28 регионов впервые заплатили налог на имущество физических лиц по новым правилам: с 2016 года вместо инвентаризационной стоимости (БТИ) в качестве налоговой базы используется кадастровая, которая, как правило, заметно выше. 1 декабря истек срок уплаты налога, со 2 декабря всем неплательщикам (кроме жителей Москвы) ежедневно начисляется пеня в размере 1/300 ключевой ставки Центробанка на сумму задолженности.

По данным Федеральной налоговой службы, новые правила привели к существенному росту поступлений от налога в бюджеты регионов. «С введением в 28 субъектах РФ нового порядка исчисления налога на имущество физических лиц <…> налоговая база (совокупная кадастровая стоимость имущества) увеличилась, а совокупная сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, составила 27,9 млрд руб.», — говорится в ответе ФНС на запрос РБК. Начисленная сумма по уплате налога на имущество физлиц в этих регионах выросла более чем на 50% по отношению к прошлому году, следует из ответа ФНС.

Это значит, что сумма налога на имущество физлиц от 28 пилотных регионов, где уже действуют новые правила, практически равна сумме, собранной по этому налогу в прошлом году со всех 85 регионов России — тогда ФНС собрала 28,3 млрд руб.

При этом, указывают в ФНС, более 56% начислений заплатят собственники недвижимости в Москве. Этот перекос вполне ожидаем, говорит партнер юридической компании Orient Partners Ксения Казакова. В Москве самая высокая в России кадастровая стоимость недвижимости и большое количество собственников, которые должны будут уплатить налог, напоминает она. «Во многих регионах, даже там, где уже действуют новые правила исчисления налога, может быть проведена оценка не всех объектов недвижимости», — предполагает Казакова, тогда как Москва была очень заинтересована в том, чтобы оценить как можно больше объектов.

Налог на имущество физлиц зачисляется в региональные бюджеты. Во многих регионах понимали, что переход на новую модель исчисления налога не принесет больших поступлений в казну, объясняет директор оценочного предприятия «Компания ЮРГАЗ» Михаил Ушаков. «Регионы были не заинтересованы в переходе на новые правила и в том, чтобы тратиться на кадастровую оценку вообще, потому что понимали ее перспективы. Но Москва к этому шла долго и сознательно, используя по максимуму возможности, которые определены федеральным законодательством», — говорит Ушаков. Он напоминает, что 30 ноября власти Москвы утвердили новую кадастровую оценку (по закону власти могут проводить переоценку кадастровой стоимости раз в два года) и стоимость многих объектов возросла, так что в 2017 году столичным налогоплательщикам стоит ждать уведомлений с еще большей суммой налога. В июне РБК писал, что Москва переоценит кадастровую стоимость всех помещений, включая квартиры в жилых домах.


Еще по теме